Нова Декларація з ПДВ

Віталій Міхов (адміністратор)
01.04.2021, 17:13 (Відредаговано: 02.04.2021, 17:17)

Доброго дня.

Починаючи з версії Сонати 0.27.15, ми маємо нову форму податкової декларації з ПДВ (23) та новий механізм її консолідації. Розглянемо докладніше, що змінилося, і як із цим тепер працювати.


Спочатку, глянемо на важливі моменти та зміни у нормативах:

  • До Декларації та додатків унесено актуальні зміни стосовно нової ставки 14% оподаткування для агробізнесу.
  • Додатки 1 та 5 старої форми декларації об'єднано - тепер це новий Додаток 1, в якому зазначається інформація, щодо накладних (таблиці 1.1, 2.1) та розрахунків коригування (таблиці 1.2, 2.2).
  • При цьому, в податкових зобов'язаннях (Розділ І) Додатка 1 тепер треба вказувати не всі накладні, виписані у звітному періоді - а тільки ті з них, які ще НЕ були зареєстровані на дату подання декларації. Тут визначальним стає поле "Дата подання" у нижній частині декларації. Для самої декларації щодо податкових зобов'язань (Розділ І) такої умови немає - як і раніше вказуємо суму по всім ПН та РК.
  • У Таблиці 1.2 Додатка 1 вказуються тільки "позитивні" РК, тобто такі, що збільшують суму ПЗ.
  • У Розділі І (ПЗ) Додатка 1 інформація вказується у розрізі кожної накладної чи РК, а у Розділі ІІ (ПК) - у розрізі контрагентів.
  • Коригування ПЗ по рядках 4 та 5 Декларації тепер вказуються окремими рядками (4.1.1, 4.2.1, 4.3.1, 5.1.1). При цьому, сума рядка 5.1.1 входить також до рядка 5.1; але суми 4.1.1, 4.2.1, 4.3.1 не входять до відповідних рядків 4.1, 4.2, 4.3.
  • Оскільки "старий" Додаток 5 було виключено, то тепер нумерація інших додатків після нього змінилася: був Додаток 6 - став Додаток 5, був Додаток 7 - став Додаток 6 і т.д.

Тепер, щодо змін у роботі Сонати з декларацією ПДВ та податковими накладними:

  • Як і раніше, при консолідації ПДВ враховуються ПН та РК, у яких параметр "До декларації за" (у властивостях) відповідає звітному періоду декларації.
  • Але тепер параметр "До декларації за" автоматично визначається більш коректно (відповідно до ПКУ) - наприклад, невчасно зареєстровані отримані накладні попадають до декларації у період реєстрації, а не складання.
  • Параметр "До декларації за" у властивостях накладної можна змінити - для випадків, визначених ПКУ. Наприклад, для отриманих накладних - протягом 1095 днів від дати складання (але не пізніше дати реєстрації). Соната попереджатиме, якщо ви вкажете у цьому параметрі період, який не відповідає законодавству.
  • Колонки "Період" та "Рік" у списку накладних, що раніше відображали технічні параметри накладних, тепер показують період декларації, до якої буде включена ця накладна. Тепер це - важливі параметри у веденні ПДВ. Колонку "Період" перейменовано на "Місяць".
  • Із властивостей накладної прибрано параметри, що не використовуються - зокрема "Тип накладної" (ПН, РК, МД, ЧК...). Тепер тип ПН/РК визначається чаркодом документу, а накладні колишніх типів МД, ЧК та ін. можна розподілити у декларації за допомогою параметру "До рядка декларації".
  • Підтримку консолідації з Реєстру ПН (J/F1201508) припинено у зв'язку зі значною застарілістю цього документу та відсутністю в ньому нових важливих параметрів. Тому, нова декларація версії 23 завжди буде консолідуватися зі списку накладних, незважаючи на відповідне налаштування у параметрах програми.
  • Незважаючи на те, що сам Реєстр поки залишається у програмі, користуватися ним для звіряння не рекомендується. По-перше, через відсутність у ньому нових параметрів, по-друге, через зміну способу визначення параметру "До декларації за". У випадку наявності прострочених ПН/РК, можуть бути ситуації, коли суми Реєстру та консолідованої Декларації відрізнятимуться.
  • Точну звірку за звітний період у розрізі документів можна зробити за допомогою нового фільтру податкових накладних. Вкажіть у полях "До декларації за" звітний період декларації і Соната покаже вам саме ті ПН/РК, які будуть використовуватися при консолідації Декларації за цей період. Цей список для зручності можна експортувати у вигляді таблиці Excel (тепер туди додаються суми вартісних показників).

вставте опис до зображення . . вставте опис до зображення

Рекомендований алгоритм заповнення декларації ПДВ залишився таким, як і раніше: спочатку консолідація та перевірка додатка 1, потім інших потрібних додатків, потім консолідація, розрахунок та перевірка Декларації.

lyvyni.sveta
02.04.2021, 12:14

а где ссылка для скачивания на новую версию ?

Віталій Міхов (адміністратор)
02.04.2021, 14:44

Зверху над форумом є "ЗАВАНТАЖИТИ". Там завжди посилання на останню версію.

lynok_l
10.04.2021, 14:48

Доброго дня! Підкажіть, якщо немає ПН які НЕ зареєстровані у звітньому періоді, і РК немає, Додаток 1 все одно подається "пустим"? Чи його тоді взагалі не треба подавати разом з Декларацією?

Віталій Міхов (адміністратор)
10.04.2021, 17:57

Про це вам краще дізнатися у податковій, адже ми консультуємо з питань, що стосуються програми, а не методології заповнення звітності.

SvitlanaY
14.04.2021, 09:49 (Відредаговано: 14.04.2021, 09:54)

Доброго дня. До Таблиці 2.2. Відомості про коригування податкового кредиту згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу Додатку 1 (J0200523) декларації з ПДВ не коректно підтягуються дані. У нас в березні було зареєстровано три РК на повернення передплати від постачальника: суми ПДВ за РК № 17 - мінус 72,39; № 16 - мінус 704,33 та №15 - мінус 244,27. До рядка 14 самої декларації сума з РК підтягнулася правильна, тобто база та ПДВ з наших РК №15-17 на загальну суму ПДВ мінус 1020,99. А ось до Таблиці 2.2 Додатку 1 вони підтягнулися трьома рядками, але наростаючим підсумком: 1. Загальна база за РК №15-17 та загальний ПДВ за РК №15-17 (- 1020,99). 2. Загальна база за РК №16-17 на суму ПДВ за ними ж ( - 776,72). 3. База за РК №17 та ПДВ за ним (-72,39). Загальна сума по графі 5 Таблиці 2.2 відповідно дорівнює -1870,00, що не відповідає дійсності. При цьому звіт проходить перевірку на коректність.

Віталій Міхов (адміністратор)
14.04.2021, 10:14

Так, у таблиці 2.2 є проблема із консолідацією, і відповідно, з перевіркою.
Виправимо у наступному оновленні, сьогодні або завтра.

SvitlanaY
14.04.2021, 10:33

Добре. Дякую.

tyumkova
15.04.2021, 10:12

Ситуація наступна. Є імпорт, тобто податковий кредит за рахунок зареєстрованої ВМД. Роблю в програмі в ручному режимі вхідний податковий документ МДЕ, який відповідно не є зареєстрованим у реєстрі, бо МДЕ вони самі по собі в нашій державі. Наразі при створенні звіту ці МДЕ потрапляють до додатку 1 як не зареєстровані ПН та до рядка 10, але ж вони не повинні туди потрапляти. Ці суми повинні потрапляти до рядку 11 декларації.
вставте опис до зображення

Раніше це все (заповнення декларації) було автоматично, а зараз декларація вірно заповнюється тільки якщо в самому документі вказати що він потрапляє до рядка 11. Це так програма тепер буде працювати завжди? вставте опис до зображення

Віталій Міхов (адміністратор)
15.04.2021, 11:40

Раніше це теж не було автоматично. Треба було у властивостях накладної встановити тип "МДЕ".
А тепер у тих же властивостях замість цього треба встановити "до рядка - 11". З точки зору зручності нічого не змінилося, просто інший параметр.

vv.2012
17.04.2021, 18:02

Соната 0.27.17.2, отчет J0200123 (ПДВ), Додаток Д1: Податкові зобов’язання, таб 1.1 и таб. 1.2 - пусто; Податковий кредит, таб 2.1 - заполнено. ряд. 1.1 Основного "Обсяги постачання", колонка A и Б - заполнено. Теперь так должно быть?

Олексій Доронін (партнер розробника)
17.04.2021, 19:17

Уважно прочитайте порядок заповнення новоі деклараціі та перше повідомлення в цій гілці форуму

Віталій Міхов (адміністратор)
17.04.2021, 21:02

в податкових зобов'язаннях (Розділ І) Додатка 1 тепер треба вказувати не всі накладні, виписані у звітному періоді - а тільки ті з них, які ще НЕ були зареєстровані на дату подання декларації. Тут визначальним стає поле "Дата подання" у нижній частині декларації. Для самої декларації щодо податкових зобов'язань (Розділ І) такої умови немає - як і раніше вказуємо суму по всім ПН та РК.

Віталій Міхов (адміністратор)

vv.2012
18.06.2021, 17:26 (Відредаговано: 18.06.2021, 17:26)

Зауваження по J0215223. Якщо вже реалізована така перевірка рядків (які тепер заповнюються догори дриґом), то кнопку "Додати рядок" потрібно робити зверху. Бо це ж не Ексель, скопіювати і зсунути на рядок не виходить.

2021-06-18-163003

Віталій Міхов (адміністратор)
18.06.2021, 21:00

Це наразі проблематично зробити.

Відповісти у темі

Відповісти

Технічна підтримка: support@sonata.biz.ua